Employment Cost Calculator for Kolumbien
Calculate your complete hiring costs for Kolumbien employees, including payroll taxes, social security contributions, employee benefits, and management fees. This salary calculator provides accurate employer cost estimates for informed hiring decisions.
Arbeitgebersteuerbeiträge
| Steuerart | Satz (Arbeitgeberbeitrag) | Basis |
|---|---|---|
| Rente | 12% | Monatliches Gehalt |
| Gesundheit | 8,5% | Monatliches Gehalt |
| Berufliche Risiken (ARL) | 0,522% - 6,96% (je nach Risiko) | Arbeitnehmergehalt (bis zu 25-faches des monatlichen Mindestlohns begrenzt) |
| Parafiskale Beiträge (SENA, ICBF, Familienausgleichskasse) | 4% oder 9% (Ausnahmen können für Gehälter unter 10-fachem Mindestlohn gelten) | Arbeitnehmergehalt |
Anmeldung & Einhaltung der Vorschriften
- Sozialversicherungs- und parafiskale Beiträge sind monatlich über das PILA-System fällig; Fristen variieren je nach Steueridentifikationsnummer des Arbeitgebers (NIT).
- Einkommensteuerabzug (Retención en la Fuente) muss monatlich bei DIAN gemeldet und bezahlt werden; Fristen variieren je nach NIT des Arbeitgebers.
- Jährliche Informationsmeldungen (Medios Magnéticos), die Zahlungen und Abzüge detailliert aufzeigen, sind in der Regel in den ersten Monaten nach dem Steuerjahr fällig.
Einkommensteuerklassen
| Einkommensbereich (UVT) | Steuersatz |
|---|---|
| 0 - 1.090 | 0% |
| 1.090 - 1.700 | 19% |
| 1.700 - 4.100 | 28% |
| 31.000 und mehr | 39% |
(UVT-Wert beträgt COP 49.799)
Arbeitnehmerbeiträge
| Abzugsart | Satz | Obergrenze |
|---|---|---|
| Sozialversicherung | 10% | |
| Rentenbeiträge | 4% | Arbeitnehmer, die über vier Mindestlöhne verdienen, leisten zusätzlich 1% zum Renten-Solidaritätsfonds. |
| Gesundheitsbeiträge | 4% |
Persönliche Freibeträge
- Hypothekenzinsen, die in Kolumbien gezahlt werden: bis zu 1.200 UVT jährlich.
- Gesundheitskosten für Steuerpflichtigen, Ehepartner und Kinder: bis zu 16 UVT monatlich.
- Abzugsbetrag für Angehörige: 10% des Bruttolohns, bis zu 32 UVT monatlich.
