Employment Cost Calculator for Verenigde Arabische Emiraten
Calculate your complete hiring costs for Verenigde Arabische Emiraten employees, including payroll taxes, social security contributions, employee benefits, and management fees. This salary calculator provides accurate employer cost estimates for informed hiring decisions.
Werkgeversbelastingbijdragen
| Belastingtype | Tarief | Basis |
|---|---|---|
| Vennootschapsbelasting | 0% (tot AED 375.000) | Belastingplichtig inkomen |
| 9% (boven AED 375.000) | Belastingplichtig inkomen | |
| BTW | 5% | De meeste goederen en diensten geleverd |
| Sociale Zekerheid (UAE-Nationaliteiten) | 12,5% (Werkgever) / 15% (Werkgever - Abu Dhabi) | Bruto vergoeding / Totaal salaris |
| DIFC DEWS (Werkgevers) | 5,83% of 8,33% | Het basissalaris van de werknemer |
Indienen & Naleving
- Vennootschapsbelastingaangiften worden over het algemeen binnen negen maanden na het einde van de belastingperiode ingediend.
- BTW-aangiften worden doorgaans per kwartaal ingediend, uiterlijk op de 28e dag na het einde van de belastingperiode. Maandelijkse indiening kan vereist zijn voor bepaalde bedrijven.
- Sociale zekerheidsbijdragen voor UAE-nationals zijn verschuldigd op de 15e dag van de volgende maand.
De VAE beschikt over een belastingvriendelijk klimaat zonder persoonlijke inkomstenbelasting. Echter, specifieke aftrekposten en bijdragen gelden, voornamelijk voor UAE-nationals.
Bijdragen aan Social Security
- UAE-nationals: Bijdragen 5% van hun salaris aan social security. Werkgevers dragen een extra 12,5%, met de overheid die 2,5% bijdraagt, wat in totaal 20% is. In Abu Dhabi is de totale bijdrage hoger, op 26%, met een grotere bijdrage van werkgever en overheid.
- Expats: Zijn niet verplicht om social security-bijdragen te leveren.
Pensioenbijdragen
- UAE-nationals: Verplichte pensioenbijdragen gelden. Hoewel de specifieke tarieven kunnen variëren op basis van dienstjaren en andere factoren, omvatten algemene richtlijnen 5,83% van het basis maandsalaris voor degenen met minder dan vijf jaar dienst en 8,33% voor degenen met vijf of meer jaar dienst. De werkgever draagt ook bij.
- Expats: Zijn niet onderworpen aan verplichte pensioenbijdragen in de UAE.
Andere Aftrekposten
Verschillende andere aftrekposten kunnen van toepassing zijn, waaronder:
- Premies voor ziektekostenverzekering (indien van toepassing en gedeeld in kosten).
- Salarisvoorschotten of leningen.
- Boetes of sancties volgens de UAE arbeidswet.
Vennootschapsbelasting
- Sinds 1 juni 2023 geldt een vennootschapsbelasting van 9%, van toepassing op bedrijven die een winstdrempel van AED 375.000 overschrijden.
Het is belangrijk op te merken dat deze informatie actueel is tot 5 februari 2025 en onderhevig kan zijn aan wijzigingen door juridische of regelgevende updates. Het is altijd aan te raden om advies in te winnen bij een belastingprofessional voor de meest recente informatie en gepersonaliseerd advies. Verder, hoewel persoonlijke inkomstenbelasting niet bestaat, kunnen andere belastingen, zoals de vennootschapsbelasting, indirect invloed hebben op de algehele financiële situatie van een individu. Ten slotte kunnen specifieke regelgeving verschillen tussen emiraten, zoals de hogere social security-bijdragen in Abu Dhabi. Het is essentieel om op de hoogte te blijven van deze nuances voor nauwkeurige financiële planning en naleving.
