Einer der Hauptvorteile eines Einzelunternehmens ist die vollständige Kontrolle über Ihr Geschäft. Allerdings kann es ermüdend und überwältigend sein, alles selbst zu erledigen. Sobald Sie feststellen, dass Sie den 15-Stunden-Arbeitstag überschreiten, sollten Sie in Erwägung ziehen, jemanden einzustellen, der Ihnen bei der Arbeitsbelastung hilft.
Aber als Selbstständiger, können Sie überhaupt Leute einstellen? Während das Internet sich schwer tut, hier eine Einigung zu erzielen, lautet die Antwort: Ja. Sie können so viele Mitarbeiter einstellen, wie Sie möchten, als Einzelunternehmer.
Der Übergang vom Einzelunternehmer zum Employer of Record kann jedoch knifflig sein. Sie sollten alles wissen, was es über die Einstellung von Mitarbeitern als Einzelunternehmer zu wissen gibt. Sie wollen ein guter Arbeitgeber sein und die Einhaltung der lokalen Gesetze und Vorschriften sicherstellen.
Hier ist alles, was Sie über die Einstellung von Mitarbeitern als Einzelunternehmer wissen müssen.
Welche Anforderungen sollten Sie erfüllen, wenn Sie jemanden als Einzelunternehmer einstellen?
Wenn Sie entscheiden, jemanden als Einzelunternehmer einzustellen, müssen Sie weiterhin die bundesweiten und bundesstaatlichen Anforderungen erfüllen. Außerdem müssen Sie ordnungsgemäße administrative Aufgaben und Verfahren verwalten. Zudem müssen Sie alle relevanten Steuererklärungen einreichen.
Der erste Schritt bei der Einstellung besteht typischerweise darin, eine Employer Identification Number (EIN) vom IRS zu erhalten. Falls Ihr Bundesstaat spezifische Anforderungen hinsichtlich Lizenzen und Genehmigungen hat, ist es ratsam, diese im Voraus zu besorgen.
In Bezug auf Ihre Mitarbeiter müssen Sie verifizieren, dass sie berechtigt sind, in den USA zu arbeiten. Sie müssen auch ihre Social Security-Nummer sammeln. Möglicherweise müssen Sie auch andere relevante Informationen für die Einkommenssteuerabzüge einholen.
Wie bezahlen Sie Ihre Mitarbeiter als Einzelunternehmer?
Bevor Sie mit der Einstellung beginnen, müssen Sie auch alle Komplexitäten bei der Bezahlung Ihrer Mitarbeiter verstehen. Der IRS bietet einen großartigen Einstellungsleitfaden. Aber hier ist, was Sie noch einfacher erklärt wissen sollten.
1. Sie sollten Ihre Mitarbeiter bitten, relevante Unterlagen auszufüllen und einzureichen
Sowohl neue als auch alte Mitarbeiter müssen die folgenden Formulare bei ihren Arbeitgebern einreichen:
Als Arbeitgeber müssen Sie möglicherweise staatliche und lokale Payroll-Steuerkonten für Steuerverfolgung und Berichterstattung registrieren.
2. Berechnen Sie die Bezahlung Ihrer neuen Mitarbeiter
Es ist wichtig, den Typ, die Höhe und die Häufigkeit der Vergütung zu verstehen. Sie können Ihren Mitarbeitern einen Stundenlohn zahlen, sie durch Provisionen bezahlen oder sich auf ein festes Jahresgehalt einigen.
Typischerweise zahlen Arbeitgeber ihre Mitarbeiter wöchentlich, alle zwei Wochen, halbmonatlich oder monatlich.
Sie sollten auch den Betrag bestimmen, den Sie für Steuerzwecke einbehalten müssen. Abhängig von den staatlichen und lokalen Vorschriften sollten Sie berücksichtigen:
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Federal Insurance Contribution Act (FICA)
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Federal Unemployment Tax Act (FUTA)
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Abzüge für Gesundheitsversorgung und andere gesetzliche Leistungen
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Bundes-Einkommensteuer
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Landes-Einkommensteuer
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Die lokale Steuer kann anfallen.
Sie zahlen Ihren Mitarbeitern ihr Gehalt abzüglich dieser Steuerabzüge. Arbeitgeber zahlen ihren Mitarbeitern in der Regel per Direktüberweisung.
3. Erfüllen Sie die Steueranforderungen für Ihr Unternehmen und Ihre Mitarbeiter
Der letzte Schritt besteht darin, die lokalen Vorschriften zu Steuern, die Sie abführen und zahlen müssen, zu befolgen. Je nach Geschäft müssen Sie möglicherweise beim IRS, bei staatlichen und städtischen Steuerbehörden melden und abführen.
Wenn die Bezahlung Ihrer Mitarbeiter überwältigend erscheint, kann das Outsourcing der Gehaltsabrechnung an einen Payroll-Service-Anbieter eine gute Wahl sein.
Beschäftigung von Familienmitgliedern in Ihrem Einzelunternehmen
Einzelunternehmer beschäftigen häufig Familienmitglieder, um bei der Arbeitsbelastung zu helfen. Die Umwandlung eines Einzelunternehmens in ein Familienunternehmen ist nicht ungewöhnlich und bringt sogar einige Steuervorteile mit sich.
Einstellung eines Ehepartners als Einzelunternehmer
Oft entscheiden sich Ehepartner, gemeinsam ein Einzelunternehmen zu besitzen, und sind gleichberechtigte Partner im Geschäft. Wenn das bei Ihrem Ehepartner der Fall ist, verdienen sowohl Sie als auch Ihr Ehepartner Ihr Gehalt als Eigentümerentnahme, und Sie können ihn nicht als Mitarbeiter einstellen.
Wenn Sie jedoch kein Miteigentümer des Einzelunternehmens sind, können Sie Ihren Ehepartner auf eine Gehaltsliste setzen. In diesem Fall muss der Ehepartner Einkommens- und FICA-Steuern zahlen. Andererseits muss Ihr Ehepartner keine FUTA-Steuer auf sein Gehalt zahlen.
Einstellung von Kindern als Einzelunternehmer
Viele Einzelunternehmer entscheiden sich, ihre Kinder als erste Mitarbeiter einzustellen. Das lehrt sie, für ihr Gehalt zu arbeiten und Verantwortung zu übernehmen, ermöglicht es Ihnen aber auch, sie tagsüber öfter zu sehen.
Obwohl dies sehr möglich ist, gibt es ein paar Dinge, die Sie berücksichtigen sollten.
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Wenn Sie Ihre Kinder einstellen, müssen Sie die Einkommenssteuer Ihres Kindes einbehalten.
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Ihr Kind wird keine FICA-Steuer zahlen, wenn es jünger als 18 Jahre ist.
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Sie müssen keine FUTA-Steuer zahlen, wenn es jünger als 21 Jahre ist.
Die Einstellung Ihrer Kinder in Ihr Geschäft lehrt sie Arbeitsethik, was das IRS mit bestimmten Steuervorteilen belohnen wird. Informieren Sie sich jedoch über die tatsächlichen Regeln und Richtlinien zur Einstellung Ihrer Kinder in Ihrem Bundesstaat, da diese variieren können.
Einstellung von Mitarbeitern vs. Auftragnehmern als Einzelunternehmer
Die Einstellung als Mitarbeiter hat Vorteile gegenüber der Einstellung von Auftragnehmern. Allerdings könnten Einzelunternehmen mehr davon profitieren, Auftragnehmer zu beschäftigen. Jemanden einzustellen, um Dinge von Ihrer To-Do-Liste abzuhaken, ohne ihn auf die Gehaltsliste zu setzen, kann eine großartige Entscheidung für florierende Unternehmen sein.
Dennoch sind unabhängige Auftragnehmer eine temporäre Lösung. Während sie keine hohen Hürden bei der Einstellung erfordern, müssen Sie auf die falsche Klassifizierung von Mitarbeitern achten, auch als Einzelunternehmer.
Wenn Ihre Auftragnehmer für Ihr Geschäft unverzichtbar werden, sollten Sie in Erwägung ziehen, sie in Mitarbeiter umzuwandeln.
Sollte man den Entity-Typ auf LLC upgraden?
Während Mitarbeiter eine großartige Möglichkeit sind, einige der täglichen Arbeitsbelastungen auszulagern, gibt es viele Risiken bei der Einstellung. Die Einhaltung der lokalen Gesetze und Vorschriften ist eines davon.
Wenn Ihr Geschäft wächst, sollten Sie in Erwägung ziehen, Ihren Entity-Typ auf LLC zu ändern. Dieser Entity-Typ ist etwas schwieriger zu gründen, bietet aber besseren Haftungsschutz als das, was einem Einzelunternehmen zur Verfügung steht.
Bei einem Einzelunternehmen sind Sie und Ihr Geschäft rechtlich gesehen dasselbe. Wenn etwas schiefgeht, haften Sie persönlich für Schäden und andere Ausgaben.
Obwohl Sie eine Geschäftshaftpflichtversicherung abschließen können, kann es vorteilhaft sein, auf eine LLC umzusteigen, sobald Sie viele Mitarbeiter einstellen. Dies bietet Ihnen nicht nur Schutz Ihres persönlichen Vermögens, sondern auch die Glaubwürdigkeit eines offizielleren Geschäfts. Außerdem bietet es mehrere steuerliche Vorteile.
FAQ:
Kann ein Einzelunternehmer Investoren haben?
Einzelunternehmer können externe Investitionen erhalten. Aber sie dürfen ihren Investoren keine Aktien anbieten oder Partner aufnehmen.
In diesem Fall sollten Einzelunternehmer in Erwägung ziehen, ihren Entity-Typ entweder auf Partnership oder LLC zu ändern. Es wird einfacher sein, Investitionen und Kredite für diese Geschäftstypen zu erhalten.
Wie viele Mitarbeiter kann ein Einzelunternehmen haben?
Ein Einzelunternehmen kann so viele Mitarbeiter haben, wie es benötigt. Einzelunternehmer sollten sich mit den Compliance- und Steueranforderungen vertraut machen, bevor sie mit der Einstellung beginnen.
Was sind die Nachteile eines Einzelunternehmens?
Der Hauptnachteil eines Einzelunternehmens ist, dass Sie keinen Anspruch auf Leistungen wie reguläre Mitarbeiter haben. Dazu gehören Renten- und Gesundheitspläne, Krankentage und Urlaubstage, die Sie selbst finanzieren müssen.
Außerdem kann es schwierig sein, Zeit zu finden, um Ihr Geschäft zu bewerben und Kunden zu gewinnen. Sie müssen auch Zeit für relevante HR-Prozesse oder die Suche nach Investitionen aufbringen. Schließlich ist es einfach, Ihr Einzelunternehmen zu schließen und ein anderes Geschäft zu starten. Aber es kann schwierig sein, Ihr Einzelunternehmen an jemand anderen zu verkaufen.
