Employment Cost Calculator for Colombia
Calculate your complete hiring costs for Colombia employees, including payroll taxes, social security contributions, employee benefits, and management fees. This salary calculator provides accurate employer cost estimates for informed hiring decisions.
Werkgevers Belastingbijdragen
| Belastingtype | Tarief (Werkgeversbijdrage) | Basis |
|---|---|---|
| Pensioen | 12% | Maandloon |
| Gezondheid | 8,5% | Maandloon |
| Professionele Risico's (ARL) | 0,522% - 6,96% (afhankelijk van risico) | Werknemerssalaris (begrensd op 25x maandloon) |
| Parafiscale Bijdragen (SENA, ICBF, Gezinscompensatiefonds) | 4% of 9% (vrijstellingen kunnen gelden voor salarissen onder 10x minimumloon) | Werknemerssalaris |
Indienen & Naleving
- Sociale zekerheids- en parafiscale bijdragen zijn maandelijks verschuldigd via het PILA-systeem; deadlines variëren op basis van het belastingidentificatienummer (NIT) van de werkgever.
- Inhoudingsbelasting (Retención en la Fuente) moet maandelijks worden gerapporteerd en betaald aan DIAN; deadlines variëren op basis van het NIT van de werkgever.
- Jaarlijkse informatieaangiften (Medios Magnéticos) met details over betalingen en inhoudingen zijn doorgaans verschuldigd in de eerste maanden na het belastingjaar.
Inkomstenbelasting Schijven
| Inkomensbereik (UVT) | Belastingtarief |
|---|---|
| 0 - 1.090 | 0% |
| 1.090 - 1.700 | 19% |
| 1.700 - 4.100 | 28% |
| 31.000 en hoger | 39% |
(UVT-waarde is COP 49.799)
Bijdragen van de werknemer
| Aftrekpost | Tarief | Limiet |
|---|---|---|
| Sociale Zekerheid | 10% | |
| Pensioenbijdragen | 4% | Werknemers die meer verdienen dan vier minimum wettelijke maandlonen betalen een extra 1% aan het pensioen solidariteitsfonds. |
| Zorgbijdragen | 4% |
Persoonlijke Aftrekposten
- Hypotheekrente betaald in Colombia: tot 1.200 UVT per jaar.
- Zorgkosten voor belastingplichtige, echtgenoot en kinderen: tot 16 UVT per maand.
- Afhankelijke persoon aftrek: 10% van het bruto arbeidsinkomen, tot 32 UVT per maand.
