Empezar un negocio en Francia es más fácil de lo que muchas personas piensan. Con el estatus de auto entrepreneur, oficialmente conocido como micro entrepreneur, puedes lanzar tu actividad, ofrecer servicios freelance o probar una idea de negocio con poca burocracia y sin tarifas iniciales.
Esta estructura es especialmente popular entre profesionales autónomos y trabajadores remotos. Permite registrarte rápidamente, pagar impuestos simplificados y operar dentro de límites claros de facturación. Una vez que declares tus ingresos, también te beneficias de la cobertura del sistema de seguridad social francés, incluyendo acceso a la atención médica y contribuciones para la jubilación.
En esta guía, aprenderás exactamente cómo registrarte como micro entrepreneur, qué documentos necesitas, cómo declarar ingresos y pagar impuestos, y cómo mantenerte en cumplimiento durante todo el año.
¿Qué es el Estatus de Auto Entrepreneur en Francia?
El estatus de auto entrepreneur, oficialmente llamado micro entrepreneur, es una forma sencilla y flexible de comenzar un negocio en Francia. Fue creado para hacer que el autoempleo sea más accesible, especialmente para freelancers, consultores y pequeños proveedores de servicios que desean trabajar de manera independiente con menos cargas administrativas.
Como micro entrepreneur, operas como empresario individual bajo una estructura simplificada. El registro es rápido, la declaración de impuestos es sencilla y pagas contribuciones sociales en tarifa plana. Si tu facturación anual se mantiene por debajo de los límites establecidos, también estás exento de cobrar IVA.
Este estatus es ideal para actividades comerciales o liberales de bajo riesgo, como ventas en línea, tutorías, diseño gráfico, escritura o servicios de TI. También es una opción popular para extranjeros con la visa o permiso de residencia adecuados que quieren comenzar un negocio en Francia sin crear una entidad legal compleja.
Entendiendo la Definición de Auto Entrepreneur
Un micro entrepreneur es legalmente considerado un empresario individual bajo el sistema francés. Disfrutas de un régimen micro social y micro fiscal simplificado, que implica cargas sociales en tarifa plana, reglas básicas del impuesto sobre la renta y sin obligación de mantener cuentas comerciales completas ni presentar estados financieros.
Sin embargo, los bienes personales y profesionales no están separados bajo este estatus. Si deseas limitar tu responsabilidad, puedes explorar otras opciones legales como el entrepreneur individuel à responsabilité limitée.
Ventajas del Estatus de Auto-Entrepreneur
El modelo de micro entrepreneur es ideal para probar una idea de negocio, gestionar ingresos secundarios o iniciar una carrera freelance. También es adecuado para trabajadores remotos y expatriados que quieren empezar sin altos costos iniciales. Puedes operar bajo tu nombre, emitir facturas, declarar ingresos en línea y acceder al sistema de seguridad social francés.
Si tu negocio crece, puedes cambiar a una forma jurídica más compleja como EURL o SASU más adelante.
Diferencias entre Auto-Entrepreneur y Micro-Entrepreneur
No existe diferencia legal entre estos términos hoy en día. Auto entrepreneur fue el nombre original del régimen introducido en 2009. Tras reformas en 2016, el título oficial pasó a ser micro entrepreneur, que ahora se usa en todos los documentos legales y administrativos. Ambos se refieren al mismo estatus simplificado para profesionales independientes en Francia.
Cómo Registrarse como Auto Entrepreneur en Francia
Registrarse como auto entrepreneur en Francia es un proceso simple y eficiente. Fue creado para ayudar a las personas a comenzar un negocio o actividad freelance sin barreras administrativas innecesarias. Ya seas residente francés o extranjero con la visa o permiso de residencia adecuados, puedes completar el registro completamente en línea.
El proceso es gratuito y rápido. Una vez que envíes y aprueben tu solicitud, recibirás tu número oficial de negocio, conocido como SIRET, en unos pocos días. Solo necesitas un conjunto válido de documentos y una comprensión clara de tu actividad empresarial.
Pasos para Iniciar tu Negocio en Francia
Para registrarte como micro entrepreneur, puedes seguir estos pasos a través de la plataforma oficial URSSAF en autoentrepreneur.urssaf.fr:
-
Crear una cuenta
Visita el portal de URSSAF y abre una cuenta personal para comenzar el registro.
-
Ingresar tu información personal
Incluye tu nombre completo, nacionalidad, fecha de nacimiento y dirección residencial en Francia.
-
Seleccionar tu actividad principal
Elige el tipo de negocio que planeas gestionar. Puede ser actividad comercial, artesanal o liberal. Tu elección afecta tu tratamiento fiscal y régimen social.
-
Establecer la frecuencia de declaración de ingresos
Puedes declarar tus ingresos y pagar contribuciones mensualmente o trimestralmente.
-
Enviar tu solicitud
Una vez enviada, tu solicitud será revisada. Si se aprueba, recibirás tu número SIRET, que identifica tu negocio en el registro nacional.
-
Registrarte en la seguridad social
Serás inscrito automáticamente en el sistema de seguridad social francés para trabajadores independientes. Esto incluye acceso a atención médica, derechos de pensión y otros beneficios vinculados a tus ingresos.
Documentos Requeridos para el Registro
Antes de comenzar el registro, asegúrate de tener listos los documentos necesarios:
-
Pasaporte válido o DNI de la UE
-
Comprobante de domicilio en Francia, como una factura reciente, contrato de alquiler o certificado de vivienda
-
Para no europeos, una visa de larga estancia o permiso de residencia que autorice actividad freelance o empresarial en Francia, a menudo marcado como “entrepreneur libéral”
Si planeas trabajar en un campo regulado, como construcción, bienes raíces, cuidado personal o servicios legales, también podrías necesitar presentar prueba de tus cualificaciones. Esto puede incluir diplomas, certificados o licencias profesionales.
Dónde Enviar tu Solicitud
La mayoría de los solicitantes completan su registro a través del portal de URSSAF. Sin embargo, dependiendo del tipo de negocio, tu expediente puede ser gestionado por un Centro de Formalidades de Empresas (CFE):
-
Actividades artesanales deben registrarse en la Chambre de Métiers et de l’Artisanat
-
Negocios comerciales pasan por la Chambre de Commerce et d’Industrie
-
Profesiones liberales son gestionadas directamente por URSSAF
Si no estás seguro de qué categoría corresponde a tu actividad, puedes usar el portal multilingüe en guichet-entreprises.fr. Ayuda a dirigir tu declaración a la autoridad correcta y simplifica el proceso para nuevos emprendedores en Francia.
¿Cuáles son las Obligaciones Fiscales para Auto Entrepreneurs?
Una de las principales ventajas del estatus de autoentrepreneur en Francia es su estructura tributaria simplificada. Reduce cargas administrativas mientras asegura que cada trabajador independiente contribuya al sistema de seguridad social francés. Ya seas residente local o inicies un pequeño negocio en Francia como extranjero, es importante entender cuándo y cómo debes pagar impuesto sobre la renta, IVA y contribuciones sociales.
Si no estás familiarizado con el sistema francés, la guía de Rivermate para hacer negocios en Francia explica cómo encaja la micro entreprise en el entorno legal y fiscal más amplio.
Reglas del IVA para Auto Entrepreneurs
Muchos autoentrepreneurs se benefician de una exención de IVA mediante la franquicia en base de TVA. Esto significa que no necesitas pagar IVA ni incluirlo en tus facturas. Al mismo tiempo, no puedes deducir el IVA en tus compras. Todas las facturas deben mostrar la mención "TVA non applicable, article 293 B du CGI."
Esta exención está disponible siempre que tu facturación se mantenga por debajo del umbral anual:
-
91,900 euros para ventas de bienes y alojamiento
-
36,800 euros para servicios y profesiones liberales
Si superas esos límites pero permaneces dentro de los umbrales de tolerancia de 101,000 y 39,100 euros, puedes seguir beneficiándote de la exención el año siguiente. Si tus ingresos superan el nivel de tolerancia, debes registrarte para el IVA inmediatamente. Puedes consultar todos los detalles en la página oficial de la franquicia en base de TVA en impots.gouv.fr.
Cómo Funciona el Impuesto sobre la Renta
Como micro entrepreneur, tu impuesto sobre la renta se calcula sobre la facturación, no sobre las ganancias. Disfrutas de una deducción en tarifa plana que depende de tu actividad:
-
71 por ciento para ventas de bienes y alojamiento
-
50 por ciento para servicios comerciales
-
34 por ciento para profesiones liberales
El resto se grava según las tarifas progresivas del impuesto sobre la renta en Francia.
Si tus ingresos familiares están por debajo de un límite, puedes optar por pagar una tasa fija llamada prélèvement libératoire. Este impuesto se deduce de tu cuenta bancaria al mismo tiempo que tus contribuciones sociales. Las tarifas actuales son:
Para verificar si calificas y calcular tu tasa, usa el simulador en la página del prélèvement libératoire en impots.gouv.fr.
Contribuciones Sociales y el Sistema Francés
Como autoentrepreneur, debes contribuir al sistema de protección social francés. Estas contribuciones financian el seguro de salud, pensiones, licencia de maternidad y otros beneficios públicos. Se calculan en base a tus ingresos brutos y varían según el tipo de actividad:
-
12.3 por ciento para ventas de bienes y alojamiento
-
21.1 por ciento para servicios
-
21.2 por ciento para profesiones liberales afiliadas a CIPAV, como profesionales de la salud o arquitectos
-
21.1 por ciento para profesiones liberales bajo URSSAF, como consultores y escritores
Debes declarar tus ingresos a través de autoentrepreneur.urssaf.fr. Los pagos se realizan mensualmente o trimestralmente, según tu preferencia. Se deducen automáticamente de tu cuenta bancaria. Incluso si no ganas nada en un período, aún debes declarar ingresos cero para mantenerte en cumplimiento.
También recibirás un número de seguridad social y acceso a beneficios como cobertura sanitaria y contribuciones a la pensión. Si no estás seguro de cómo gestionar esto como extranjero, el blog de Rivermate sobre mudarse a Francia para expatriados ofrece información útil sobre los pasos involucrados.
Puntos Importantes a Tener en Cuenta
Una vez confirmada tu inscripción, se te asignará un código APE y un número SIRET. Estos confirman tu estatus empresarial. Eres responsable de gestionar declaraciones, pagar impuestos y mantener tu micro entreprise en buen estado.
Ten en cuenta que esta estructura no separa legalmente tus bienes personales de tu actividad empresarial. Si tus ingresos crecen o cambia tu nivel de riesgo, puede ser momento de considerar una nueva estructura. Por ejemplo, muchos emprendedores optan por transicionar a una entidad legal más formal o trabajar con un Employer of Record para apoyo en cumplimiento y nómina en Francia.
¿Cuánto Puedes Ganar como Auto Entrepreneur?
Como micro entrepreneur en Francia, tu capacidad para mantener el estatus simplificado depende de cuánto factures cada año. El gobierno francés establece límites de facturación específicos según tu actividad. Estos límites determinan si permaneces en el marco de micro entreprise o si necesitas pasarte a otra estructura empresarial con obligaciones contables y fiscales más avanzadas.
Si no estás seguro de cómo esto aplica a tu situación, la guía de Rivermate para trabajar en Francia es un buen punto de partida para entender cómo se definen categorías y límites de negocio.
Límites de Facturación 2024 para Micro Entrepreneurs
Tu facturación anual debe mantenerse dentro de los siguientes techos para seguir en el estatus de micro entrepreneur:
-
188,700 euros para actividades comerciales y alojamiento
Esto incluye ventas de bienes, tiendas en línea, negocios minoristas y alquileres a corto plazo como casas de huéspedes o Airbnb.
-
77,700 euros para servicios y profesiones liberales
Esto aplica a profesionales como consultores, diseñadores, desarrolladores, escritores, terapeutas y otros trabajadores independientes.
Si ofreces ambos tipos de servicios, los ingresos totales no deben superar los 188,700 euros, y la parte de servicios debe mantenerse por debajo de 77,700 euros dentro de ese total.
Mantenerse bajo estos límites te permite seguir disfrutando del estatus fiscal simplificado, contribuciones sociales en tarifa plana y, generalmente, la exención de pagar IVA.
¿Qué pasa si Superas el Límite?
Superar los límites de facturación anual tiene consecuencias, pero tu estatus no se elimina de inmediato. En cambio, se aplican reglas diferentes según tu nivel de ingresos y cuánto tiempo permaneces por encima del límite.
Comienzan las Obligaciones de IVA
Una vez que tus ingresos superen:
Debes comenzar a cobrar IVA. Esto implica actualizar tus facturas, registrarte para el IVA en la oficina de impuestos y seguir las prácticas estándar de declaración. Si continúas excediendo el umbral de IVA, tu exención termina y debes gestionar el IVA como una empresa francesa estándar.
Puedes Perder el Estatus de Micro Entrepreneur
Si tus ingresos superan durante:
por dos años consecutivos, sales automáticamente del régimen de micro. Tu actividad será reclasificada y pasarás a un régimen fiscal estándar. Esto incluye requisitos de contabilidad detallada, contribuciones sociales basadas en ingresos y probablemente la necesidad de trabajar con un contador o asesor financiero.
Espera Mayor Trabajo Administrativo
La transición a un nuevo estatus implica llevar una contabilidad más compleja y presentar declaraciones fiscales periódicas. Es posible que debas cambiar de cuenta bancaria, modificar tu código APE o presentar nueva documentación. Muchas veces, los emprendedores buscan asesoramiento o apoyo de un Employer of Record para facilitar el cumplimiento y la gestión de nóminas en Francia.
Cómo Supervisar tu Facturación
Para mantenerte dentro de los límites, es importante seguir de cerca tus ingresos. Aquí algunas formas de mantener tu micro entreprise en cumplimiento:
-
Declarar ingresos regularmente en autoentrepreneur.urssaf.fr
-
Mantener un libro de registros de todos los pagos recibidos
-
Usar herramientas de facturación o previsión como Shine, Freebe o Indy
-
Programar recordatorios mensuales para comparar tu progreso con los límites
Si tus ingresos aumentan de manera constante y te acercas a los límites superiores, puede ser momento de planear tus próximos pasos. Esto podría implicar reestructurar tu actividad o trabajar con un asesor empresarial para evaluar tus opciones.
Cómo Gestionar la Contabilidad como Auto Entrepreneur
Gestionar tus finanzas como auto entrepreneur en Francia es intencionadamente sencillo. No estás obligado a presentar estados financieros completos ni contratar un contador, pero sí necesitas mantener registros claros y declarar tus ingresos periódicamente. Mantenerse organizado es esencial para el cumplimiento legal y para monitorear la salud de tu micro entreprise.
Qué Registros Necesitas Mantener
Como freelancer o pequeño empresario, debes registrar todos los ingresos recibidos, listados por cliente y fecha. Si participas en ventas de bienes, también debes registrar todas las compras.
Tus facturas deben incluir tu nombre completo, número SIRET y menciones legales como tu estado de exención de IVA si corresponde. Se recomienda guardar todas las facturas, recibos y comprobantes de pago durante al menos 10 años. Esta documentación te ayuda a responder a auditorías o solicitudes oficiales y mantiene tus registros en cumplimiento con la ley francesa.
También debes reportar tu facturación a través de la plataforma de URSSAF, ya sea mensual o trimestralmente, según tu calendario elegido.
Herramientas que Facilitan la Contabilidad
No necesitas usar software complejo para mantenerte en cumplimiento. Muchos trabajadores independientes en Francia confían en herramientas sencillas como Shine, Freebe o Indy. Estas aplicaciones están diseñadas para auto entrepreneurs y ofrecen funciones como:
Estas herramientas son especialmente útiles si gestionas todo tú mismo y quieres reducir el riesgo de perder fechas importantes.
Cuándo Podrías Necesitar un Contador
Aunque no es obligatorio tener un contador, hay situaciones donde el asesoramiento profesional resulta útil. Por ejemplo:
-
Tus ingresos se acercan al límite
-
Necesitas comenzar a cobrar IVA
-
Recibes ingresos de varios países
-
Planeas cambiar tu estructura empresarial
Incluso una sola consulta anual puede ayudarte a validar tu configuración y planear un crecimiento a largo plazo. Si consideras pasar más allá del modelo de autoentrepreneur, este es un buen momento para obtener asesoría experta.
¿Quién Puede Convertirse en Auto Entrepreneur en Francia?
El sistema de auto entrepreneur está abierto a la mayoría, pero hay algunas condiciones esenciales que debes cumplir. Estas se relacionan con tu estatus legal, tu visa o permiso de residencia y el tipo de trabajo que planeas realizar. Verificar tu elegibilidad antes de registrarte ahorra tiempo y evita complicaciones legales posteriores.
Requisitos Mínimos para la Elegibilidad
Para registrarte como auto entrepreneur, debes:
-
Tener al menos 18 años (o estar legalmente emancipada/o)
-
Tener derecho a vivir y trabajar en Francia
-
Proporcionar una dirección residencial en Francia
-
Tener una cuenta bancaria a tu nombre para uso empresarial
Si eres ciudadano de la UE, EEE o Suiza, puedes aplicar sin restricciones. Los no europeos necesitarán un titre de séjour válido o un visa de larga estancia (VLS-TS) que autorice claramente el autoempleo. El visa debe mencionar términos como entrepreneur libéral o activités non salariées. Si no lo hace, deberás solicitar un cambio de estatus en la prefectura.
Actividades que Requieren Permisos o Cualificaciones
Algunas actividades en Francia están reguladas. Esto significa que debes tener un diploma reconocido, certificación profesional o formación específica. Los campos regulados incluyen:
-
Construcción y renovación de viviendas
-
Peluquería y servicios de belleza
-
Bienes raíces y gestión inmobiliaria
-
Catering y servicios de alimentación
-
Profesiones relacionadas con la salud
En muchos casos, debes registrarte en un organismo profesional como la Chambre de Métiers et de l’Artisanat o la Chambre de Commerce et d’Industrie. Si vienes del extranjero, es posible que tus cualificaciones deban ser validadas por una autoridad francesa antes de poder operar legalmente.
Si tu actividad está en alguna de estas áreas, investiga los requisitos específicos con anticipación para garantizar que tu actividad sea legalmente compatible.
Cómo Mantenerse en Cumplimiento tras el Registro
Una vez registrado, eres completamente responsable de cumplir con todas las obligaciones empresariales en Francia. Esto incluye:
-
Emitir facturas con toda la información necesaria
-
Declarar tus ingresos en la plataforma de URSSAF
-
Pagar tus contribuciones sociales a tiempo
-
Mantenerse dentro de los límites de facturación permitidos
Algunas profesiones también tienen reglas de seguridad, higiene o medioambientales. Por ejemplo, si trabajas en preparación de alimentos o cuidado infantil, puede que debas cumplir con estándares de inspección o presentar declaraciones adicionales.
El incumplimiento de estas obligaciones puede resultar en sanciones, suspensión de derechos o pérdida del estatus. Asegúrate de mantener tus registros organizados, responder rápidamente a solicitudes oficiales y actualizar tus datos si algo cambia.
Si no sabes por dónde empezar, el blog de Rivermate para expatriados en Francia puede ayudarte a entender cómo navegar el sistema francés como extranjero emprendedor.
¿Qué Apoyo Existe para Nuevos Auto Entrepreneurs en Francia?
Comenzar un negocio en Francia como micro entrepreneur puede ser emocionante, pero también presenta desafíos, especialmente si no estás familiarizado con el sistema. Afortunadamente, existe una amplia gama de apoyos públicos y privados disponibles para ayudar tanto a residentes como a extranjeros a construir una base sólida.
Ya sea que busques financiamiento, mentoría, networking o formación, Francia tiene recursos diseñados para acompañarte en cada etapa de tu camino como trabajador independiente.
Programas Gubernamentales que Apoyan a Nuevos Emprendedores
Uno de los programas más conocidos es ACRE (Aide à la Création ou à la Reprise d’Entreprise). Ofrece una reducción significativa en las contribuciones sociales durante tu primer año como micro entrepreneur. Para calificar, debes cumplir ciertos criterios, como tener menos de 26 años, estar desempleado recientemente o recibir ciertos beneficios.
Además de ACRE, puedes acceder a apoyo a través de agencias regionales de desarrollo y tu CCI (Chambre de Commerce et d’Industrie) o CMA (Chambre de Métiers et de l’Artisanat). Estas organizaciones brindan asistencia con el registro, cumplimiento legal y elección de estructura empresarial. Algunas también ofrecen microcréditos, subvenciones para pequeñas empresas o mentoría para quienes lanzan una nueva actividad.
Para más información, visita bpifrance-creation.fr, el portal nacional para nuevas empresas en Francia.
Networking y Comunidad para Freelancers
Conectarse con otros profesionales puede ser tan valioso como la ayuda financiera. Muchas ciudades en Francia ofrecen espacios de coworking que sirven como centros de networking para freelancers, trabajadores remotos y emprendedores.
También puedes asistir a eventos organizados por organizaciones como BGE, ADIE y France Active, que regularmente organizan talleres de negocios, encuentros locales y sesiones de capacitación. Plataformas en línea como Meetup, Eventbrite y InterNations tienen eventos para comunidades anglófonas e internacionales.
También existen grupos activos en redes sociales dedicados a emprendedores expatriados en Francia. Son espacios excelentes para apoyo entre pares, colaboración y compartir conocimientos informales.
Si eres nuevo en el autoempleo o quieres hacer crecer tu micro entreprise, hay muchos recursos disponibles para aprender y desarrollar habilidades.
-
Pôle Emploi ofrece talleres gratuitos sobre temas como marketing, finanzas y administración, incluso para quienes no reciben beneficios de desempleo.
-
La plataforma Mon Compte Formation te permite usar créditos de formación acumulados para inscribirte en cursos certificados, ya sea en línea o presenciales.
-
BPI France Création proporciona guías descargables, listas de verificación empresarial y cursos e-learning adaptados a las necesidades de pequeños empresarios y micro entrepreneurs.
Ya sea que aprendas cómo declarar tus ingresos, construir un sitio web, gestionar tus impuestos o escalar internacionalmente, hay apoyo disponible para ayudarte a tener éxito.
Prepárate para el Éxito en Francia
Convertirte en auto entrepreneur en Francia es más que un simple paso de registro — es la base para construir un negocio que se alinee con tus metas y estilo de vida. Con la estructura adecuada y un entendimiento claro de tus obligaciones, puedes enfocarte en hacer crecer tu actividad con confianza.
Si necesitas ayuda para navegar el sistema francés, Rivermate puede apoyarte en cumplimiento, nómina y administración legal, facilitando que te concentres en lo que realmente importa. Descubre cómo apoyamos a freelancers y emprendedores que buscan construir un éxito duradero en Francia y más allá.
Preguntas Frecuentes
¿Quién puede convertirse en auto entrepreneur en Francia?
Cualquier mayor de 18 años que tenga derecho legal a vivir y trabajar en Francia puede registrarse como auto entrepreneur. Esto incluye nacionales franceses, ciudadanos de la UE y EEE, y residentes no europeos que tengan una visa de larga estancia o permiso de residencia que autorice explícitamente el autoempleo. También necesitas tener una dirección en Francia y una cuenta bancaria a tu nombre para uso empresarial.
¿Debo cobrar IVA como auto entrepreneur?
No en la mayoría de los casos. Si tu facturación anual se mantiene por debajo de 91,900 euros para ventas de bienes o 36,800 euros para servicios, calificas para la exención de IVA bajo la franquicia en base de TVA. Eso significa que no cobras ni deduces IVA. Si superas estos límites, debes registrarte para el IVA y actualizar tus facturas y declaraciones en consecuencia.
¿Puedo estar empleado y gestionar un micro entreprise al mismo tiempo?
Sí, es posible trabajar como empleado y gestionar un micro entreprise simultáneamente. Sin embargo, asegúrate de que tu contrato laboral no incluya cláusulas de no competencia o exclusividad. Si estás con visa, confirma que permite actividades freelance o autoempleo además del trabajo asalariado.
¿Necesito un contador como auto entrepreneur?
No se requiere un contador en el régimen de autoentrepreneur. Solo necesitas mantener registros precisos de tus ingresos, emitir facturas legalmente conformes y declarar tu facturación periódicamente en la plataforma de URSSAF. Muchos freelancers usan herramientas como Shine, Freebe o Indy para simplificar este proceso.
¿Puedo cambiar de auto entrepreneur a otra forma de negocio más adelante?
Por supuesto. Si tu negocio crece o quieres proteger tus bienes personales con una entidad legal más formal, puedes hacer la transición a otra estructura como EURL, SASU o SARL. Muchos emprendedores comienzan en el régimen de micro entreprise y hacen la mejora cuando superan límites de ingreso o asumen más riesgos.
